Kursy i szkolenia dla firm - Ernst & Young Academy of Business
menu
Strona główna   Szkolenia   Podatki   Transakcje międzynarodowe - aspekty VAT i CIT

Transakcje międzynarodowe -  aspekty VAT i CIT

Jednodniowe szkolenie, którego celem jest usystematyzowanie wiedzy podatkowej dotyczącej transakcji międzynarodowych.

Kurs kierujemy do służb księgowych firm, które mają transakcje międzynarodowe (eksport, import, WDT, WNT, import usług).

Termin: 14 maja 2021 | Online live
Cena: 890 zł netto

Kontakt: Monika Kacprzykowska | tel. 789 407 575 | Monika.Kacprzykowska@pl.ey.com

Program

  • WDT, WNT, eksport - definicje - jakie czynności kwalifikują się do poszczególnych kategorii.
  • Dokumenty potrzebne do uzyskania prawa do zastosowania 0% stawki VAT dla WDT – przepisy krajowe a regulacje Rozporządzenia UE oraz 0% stawka VAT w eksporcie.
  • Kiedy ciągłość transakcji jest przerwana – przeładowanie towaru, postój w magazynie, a prawo do 0% stawki VAT w WDT.
  • Miejsce opodatkowania międzynarodowych czynności objętych VAT – dostawa z montażem, usługi związane z nieruchomościami, rodzaje usług magazynowania w kontekście wykładni płynącej z regulacji unijnych.
  • Transakcje łańcuchowe i trójstronne – która dostawa jest ruchoma.
  • Czy darowizna towaru dla podmiotu zagranicznego powinna być udokumentowana fakturą – zasady dokumentowania transakcji międzynarodowych, czy nieodpłatne WDT i WNT trzeba rozliczyć.
  • Obowiązek podatkowy w imporcie usług – czy data zagranicznej faktury ma znaczenie.
  • Magazyny typu call-off stock – zasady podatkowe.
  • Jak wykazać zagraniczny VAT w polskich księgach (rozpoznanie od strony przychodowej i kosztowej).
  • Różnice kursowe przy sprzedaży i zakupach – aspekty VAT i CIT.
  • Korekty sprzedaży dokonywanej do podmiotu zagranicznego – jak właściwie wyliczyć przychód.
  • Podatek u źródła – analiza obowiązków nałożonych na podatników, studium przypadku (usługi IT, prawa autorskie, wynajem maszyny, udostępnienie personelu).
  • Certyfikaty rezydencji – najciekawsze sytuacje praktyczne.
  • Potrącenie zagranicznego podatku zapłaconego przez polski podmiot – wątpliwości interpretacyjne.
  • Cash pooling z udziałem podmiotów zagranicznych – aspekty podatkowe.
  • Najnowsze, najciekawsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące międzynarodowych aspektów rozliczeń podatkowych opublikowane w 2020-2021 r.