Akademia VAT
Akademia VAT to intensywne, praktyczne szkolenie skierowane do osób, które na co dzień mierzą się z bardziej złożonymi aspektami rozliczeń podatku od towarów i usług. Program obejmuje zagadnienia, które w praktyce przedsiębiorstw najczęściej budzą wątpliwości — takie jak ustalanie momentu powstania obowiązku podatkowego, kwalifikacja świadczeń złożonych, zasady dokumentowania transakcji (w tym w KSeF), rozliczenia międzynarodowe czy ograniczenia w prawie do odliczenia.
Podczas szkolenia omawiane są również sytuacje niestandardowe, które często powodują spory z organami podatkowymi: kary i odszkodowania, rabaty pośrednie, koszty imprez firmowych czy usługi gastronomiczne. Duży nacisk kładziemy na praktykę – uczestnicy analizują realne przypadki, poznają najczęstsze błędy podatników oraz aktualne interpretacje i orzeczenia.
Szkolenie kończy sesja pytań i odpowiedzi, dająca możliwość omówienia indywidualnych problemów i specyficznych scenariuszy występujących w organizacjach uczestników.
Szkolenie Akademia VAT dla zaawansowanych jest przeznaczone dla osób, które na co dzień zajmują się rozliczeniami VAT i chcą pogłębić swoją wiedzę w obszarach najbardziej problematycznych i ryzykownych w praktyce. W szczególności polecamy je:
- specjalistom i starszym specjalistom ds. podatków,
- księgowym i pracownikom działów finansowych,
- głównym księgowym i kierownikom działów księgowo‑podatkowych,
- doradcom podatkowym i konsultantom,
- osobom odpowiedzialnym za rozliczenia transakcji międzynarodowych,
- pracownikom firm, w których występują świadczenia złożone, usługi niematerialne, liczne korekty oraz rozliczenia w KSeF,
- wszystkim, którzy chcą upewnić się, że ich rozliczenia VAT są zgodne z aktualnym podejściem organów i najnowszym orzecznictwem.
Cele szkolenia
- Zapewnienie uczestnikom praktycznego zrozumienia zasad rozliczania VAT w sytuacjach, które najczęściej powodują wątpliwości — m.in. momentu powstania obowiązku podatkowego, ustalania podstawy opodatkowania czy kwalifikacji złożonych świadczeń.
- Omówienie najczęstszych błędów pojawiających się w praktyce oraz sposobów ich unikania, zwłaszcza przy dokumentowaniu transakcji i stosowaniu odliczeń.
- Przedstawienie zasad rozliczeń VAT w transakcjach międzynarodowych, w tym trudnych przypadków związanych z transportem, zaliczkami czy transakcjami łańcuchowymi.
- Uporządkowanie wiedzy dotyczącej ulg i korekt, takich jak ulga na złe długi, korekty przy zmianie przeznaczenia towarów oraz umorzenia wierzytelności.
- Zapoznanie uczestników z najnowszymi interpretacjami i orzeczeniami dotyczącymi VAT oraz z największymi kontrowersjami wynikającymi z KSeF.
Korzyści dla uczestników
- Lepsze zrozumienie zasad opodatkowania VAT w nietypowych lub spornych sytuacjach, takich jak kary umowne, odszkodowania, bonusy i rabaty.
- Umiejętność poprawnego dokumentowania transakcji, w tym pracy z fakturami ustrukturyzowanymi, korektami, fakturami wystawionymi przedwcześnie oraz fakturami w walutach obcych.
- Pewność w zakresie ustalania obowiązku podatkowego i podstawy opodatkowania, co pozwala uniknąć błędów skutkujących zaległościami lub sporami z organami.
- Praktyczne wskazówki dotyczące rozliczeń w obszarach szczególnie ryzykownych — np. odliczenia VAT od wydatków reprezentacyjnych, usług gastronomicznych, imprez firmowych czy samochodów osobowych.
- Zrozumienie zasad rozliczeń międzynarodowych (WDT, WNT, import, eksport), w tym sytuacji, gdy dokumenty potwierdzające pojawiają się z opóźnieniem.
- Możliwość zadania pytań i omówienia indywidualnych problemów podczas sesji Q&A.
- Czynności opodatkowane VAT – czy rozliczamy podatek od kar i odszkodowań, wcześniejszego rozwiązania umowy, pożyczki do podmiotu powiązanego.
- Moment powstania obowiązku podatkowego w VAT – przypadki szczególne – wykonanie usługi a data podpisania protokołu, świadczenia ciągłe, refakturowanie, kiedy mamy do czynienia z zaliczką.
- Podstawa opodatkowania – czy wyłączamy z opodatkowania VAT zwrot kosztów, opłaty administracyjne, refundację wydatków.
- Rozliczenia VAT przy różnego rodzaju rabatach i bonusach – rabat pośredni, premia za lojalność, bonus za przedłużenie współpracy.
- Świadczenia złożone – kiedy łączymy różne transakcje w jedną dostawę (najem i media, leasing i ubezpieczenie, dostawa towaru z transportem itp.).
- Dokumentowanie transakcji VAT – największe kontrowersje dotyczące faktur ustrukturyzowanych KSeF (faktury offline, data wystawienia, udostępnienie faktury poza systemem, faktury w języku obcym, potwierdzenie transakcji), faktury wystawione przedwcześnie, korekty danych.
- Przeliczenia walutowe w VAT – jak rozliczyć import usług.
- Ulga na złe długi w VAT oraz umorzenie wierzytelności.
- Ograniczenie prawa do odliczenia VAT – czym się różnią usługi gastronomiczne od cateringu, faktury za imprezy firmowe z noclegami, korekta VAT przy zmianie przeznaczenia samochodu osobowego, dostawy niekompletne, inwestycja w obcym środku trwałym.
- Transakcje międzynarodowe (WDT, WNT, eksport, import) – potwierdzenie wywozu otrzymane z opóźnieniem, zakończenie lub przestój transportu w innym kraju niż kraj docelowy, rozliczanie zaliczek, transakcje trójstronne i łańcuchowe.
- Miejsce świadczenia na potrzeby VAT – usługi związane z nieruchomościami, dostawa z montażem, kontrakty realizowane poza Polską dla krajowych odbiorców.
- Najważniejsze wyroki i interpretacje VAT wydane w ostatnim roku.
- Sesja pytań i odpowiedzi na dodatkowe zgłoszone zagadnienia.
Jacek Jędrszczyk - posiada 23-letnie doświadczenie zawodowe w obszarze podatkowości. Prowadzi szkolenia z tematyki podatkowej z zakresu zarówno podatków pośrednich, jak i bezpośrednich.
Skorzystaj z wiedzy naszych ekspertów
Dostęp do artykułów i know-how jest bezpłatny. Poznaj naszą metodologię pracy — przekazywania wiedzy na przykładach z życia:
TAXÓWKA
Codzienny przegląd najważniejszych informacji podatkowych i prawnych. Zapisz się na newsletter
Lub czytaj codzienne aktualności — Biuletyn podatkowy i prawny EY Polska
Skorzystaj z e-kursu na naszej platformie e-learningowej
Sprawdź również najnowsze Przewodniki Podatkowe EY
Co mówią o nas uczestnicy szkoleń?
Akademia VAT – kompleksowe szkolenie z podatku od towarów i usług
Akademia VAT to intensywne i w pełni praktyczne szkolenie stworzone z myślą o osobach, które w swojej pracy mają do czynienia ze skomplikowanymi zagadnieniami związanymi z rozliczaniem podatku VAT. Program został opracowany tak, aby odpowiadać na realne potrzeby przedsiębiorstw i działów finansowo‑księgowych oraz wyjaśniać kwestie, które najczęściej budzą wątpliwości podczas codziennej pracy.
Co obejmuje szkolenie Akademia VAT?
Uczestnicy zdobywają aktualną wiedzę oraz praktyczne umiejętności m.in. w zakresie:
- ustalania momentu powstania obowiązku podatkowego,
- kwalifikacji świadczeń złożonych,
- zasad prawidłowego dokumentowania transakcji, w tym w systemie KSeF,
- rozliczeń międzynarodowych VAT,
- ograniczeń w prawie do odliczenia podatku,
- stosowania przepisów w sytuacjach nietypowych i problematycznych.
Praktyczne podejście – realne przykłady i najczęstsze błędy
Szkolenie koncentruje się na praktyce. Omawiane są przypadki, które najczęściej prowadzą do sporów z organami podatkowymi, takie jak:
- kary umowne i odszkodowania,
- rabaty pośrednie,
- koszty imprez integracyjnych i firmowych,
- rozliczanie usług gastronomicznych.
Uczestnicy analizują rzeczywiste scenariusze, poznają typowe błędy podatników oraz aktualne interpretacje i orzeczenia, które mają kluczowe znaczenie w codziennym stosowaniu przepisów.
Sesja Q&A – rozwiązanie indywidualnych problemów
Szkolenie kończy rozszerzona sesja pytań i odpowiedzi, która daje możliwość omówienia specyficznych przypadków i wyzwań podatkowych występujących w organizacjach uczestników. To idealna okazja, by uzyskać praktyczne wskazówki od ekspertów i rozwiać wątpliwości dotyczące rozliczeń VAT.
