Transakcje międzynarodowe - aspekty VAT i CIT – EY Academy of Business

Transakcje międzynarodowe – aspekty VAT i CIT

Jednodniowe szkolenie na temat podatkowych aspektów transakcji międzynarodowych. Analiza licznych praktycznych aspektów rozliczeń VAT i CIT na konkretnych przykładach transakcji.

Szkolenie kierujemy do służb księgowych firm, które przeprowadają transakcje międzynarodowe (eksport, import, WDT, WNT, import usług).

Celem szkolenia jest usystematyzowanie wiedzy podatkowej dotyczącej transakcji międzynarodowych.

  • WDT, WNT, eksport – definicje – jakie czynności kwalifikują się do poszczególnych kategorii
  • Dokumenty potrzebne do uzyskania prawa do zastosowania 0% stawki VAT dla WDT – przepisy krajowe a regulacje Rozporządzenia UE oraz 0% stawka VAT w eksporcie
  • Kiedy ciągłość transakcji jest przerwana – przeładowanie towaru, postój w magazynie, a prawo do 0% stawki VAT w WD
  • Miejsce opodatkowania międzynarodowych czynności objętych VAT – dostawa z montażem, usługi związane z nieruchomościami, rodzaje usług magazynowania w kontekście wykładni płynącej z regulacji unijnych
  • Transakcje łańcuchowe i trójstronne – która dostawa jest ruchoma
  • Czy darowizna towaru dla podmiotu zagranicznego powinna być udokumentowana fakturą – zasady dokumentowania transakcji międzynarodowych, czy nieodpłatne WDT i WNT trzeba rozliczyć
  • Obowiązek podatkowy w imporcie usług – czy data zagranicznej faktury ma znaczenie
  • Magazyny typu call-off stock – zasady podatkowe
  • Jak wykazać zagraniczny VAT w polskich księgach (rozpoznanie od strony przychodowej i kosztowej)
  • Różnice kursowe przy sprzedaży i zakupach – aspekty VAT i CIT
  • Korekty sprzedaży dokonywanej do podmiotu zagranicznego – jak właściwie wyliczyć przychód
  • Podatek u źródła – analiza obowiązków nałożonych na podatników, studium przypadku (usługi IT, prawa autorskie, wynajem maszyny, udostępnienie personelu)
  • Certyfikaty rezydencji – najciekawsze sytuacje praktyczne
  • Potrącenie zagranicznego podatku zapłaconego przez polski podmiot – wątpliwości interpretacyjne
  • Cash pooling z udziałem podmiotów zagranicznych – aspekty podatkowe
  • Najnowsze, najciekawsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące międzynarodowych aspektów rozliczeń podatkowych opublikowane w 2021-2022 r.

Jacek Jędrszczyk - posiada 23-letnie doświadczenie zawodowe w obszarze podatkowości. Prowadzi szkolenia z tematyki podatkowej z zakresu zarówno podatków pośrednich, jak i bezpośrednich.

Skorzystaj z wiedzy naszych ekspertów

Dostęp do artykułów i know-how jest bezpłatny. Poznaj naszą metodologię pracy – przekazywania wiedzy na przykładach z życia:

TAXÓWKA

Codzienny przegląd najważniejszych informacji podatkowych i prawnych. Zapisz się na newsletter.

Lub czytaj codzienne aktualności na TAXweb – webskim blogu o podatkach i prawie.

Nie zdążyłeś zapisać się na kurs „Zmiany podatkowe 2020/2021”?

Skorzystaj z e-kursu na naszej platformie e-learningowej

Sprawdź również najnowsze Przewodniki Podatkowe EY.

Transakcje międzynarodowe – aspekty VAT i CIT

Jednodniowe szkolenie na temat podatkowych aspektów transakcji międzynarodowych. Analiza licznych praktycznych aspektów rozliczeń VAT i CIT na konkretnych przykładach transakcji.

Dla kogo

Szkolenie kierujemy do służb księgowych firm, które przeprowadają transakcje międzynarodowe (eksport, import, WDT, WNT, import usług).

Cele i korzyści

Celem szkolenia jest usystematyzowanie wiedzy podatkowej dotyczącej transakcji międzynarodowych.

Program
  • WDT, WNT, eksport – definicje – jakie czynności kwalifikują się do poszczególnych kategorii
  • Dokumenty potrzebne do uzyskania prawa do zastosowania 0% stawki VAT dla WDT – przepisy krajowe a regulacje Rozporządzenia UE oraz 0% stawka VAT w eksporcie
  • Kiedy ciągłość transakcji jest przerwana – przeładowanie towaru, postój w magazynie, a prawo do 0% stawki VAT w WD
  • Miejsce opodatkowania międzynarodowych czynności objętych VAT – dostawa z montażem, usługi związane z nieruchomościami, rodzaje usług magazynowania w kontekście wykładni płynącej z regulacji unijnych
  • Transakcje łańcuchowe i trójstronne – która dostawa jest ruchoma
  • Czy darowizna towaru dla podmiotu zagranicznego powinna być udokumentowana fakturą – zasady dokumentowania transakcji międzynarodowych, czy nieodpłatne WDT i WNT trzeba rozliczyć
  • Obowiązek podatkowy w imporcie usług – czy data zagranicznej faktury ma znaczenie
  • Magazyny typu call-off stock – zasady podatkowe
  • Jak wykazać zagraniczny VAT w polskich księgach (rozpoznanie od strony przychodowej i kosztowej)
  • Różnice kursowe przy sprzedaży i zakupach – aspekty VAT i CIT
  • Korekty sprzedaży dokonywanej do podmiotu zagranicznego – jak właściwie wyliczyć przychód
  • Podatek u źródła – analiza obowiązków nałożonych na podatników, studium przypadku (usługi IT, prawa autorskie, wynajem maszyny, udostępnienie personelu)
  • Certyfikaty rezydencji – najciekawsze sytuacje praktyczne
  • Potrącenie zagranicznego podatku zapłaconego przez polski podmiot – wątpliwości interpretacyjne
  • Cash pooling z udziałem podmiotów zagranicznych – aspekty podatkowe
  • Najnowsze, najciekawsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące międzynarodowych aspektów rozliczeń podatkowych opublikowane w 2021-2022 r.
Szczegóły programu modułowego

Cena

950 zł netto

Lokalizacja

Online

Termin

14 września 2022

Kontakt

Monika Kacprzykowska

Koordynator kursu

  • +48 789 407 575
  • monika.kacprzykowska@pl.ey.com