Transakcje międzynarodowe – aspekty VAT i CIT
Jednodniowe szkolenie na temat podatkowych aspektów transakcji międzynarodowych. Analiza licznych praktycznych aspektów rozliczeń VAT i CIT na konkretnych przykładach transakcji.
Szkolenie kierujemy do służb księgowych firm, które przeprowadzają transakcje międzynarodowe (eksport, import, WDT, WNT, import usług).
Celem szkolenia jest usystematyzowanie wiedzy podatkowej dotyczącej transakcji międzynarodowych.
- WDT, WNT, eksport — definicje — jakie czynności kwalifikują się do poszczególnych kategorii
- Dokumenty potrzebne do uzyskania prawa do zastosowania 0% stawki VAT dla WDT – przepisy krajowe a regulacje Rozporządzenia UE oraz 0% stawka VAT w eksporcie
- Kiedy ciągłość transakcji jest przerwana – przeładowanie towaru, postój w magazynie, a prawo do 0% stawki VAT w WD
- Miejsce opodatkowania międzynarodowych czynności objętych VAT – dostawa z montażem, usługi związane z nieruchomościami, rodzaje usług magazynowania w kontekście wykładni płynącej z regulacji unijnych
- Transakcje łańcuchowe i trójstronne – która dostawa jest ruchoma
- Czy darowizna towaru dla podmiotu zagranicznego powinna być udokumentowana fakturą – zasady dokumentowania transakcji międzynarodowych, czy nieodpłatne WDT i WNT trzeba rozliczyć
- Obowiązek podatkowy w imporcie usług – czy data zagranicznej faktury ma znaczenie
- Magazyny typu call-off stock – zasady podatkowe
- Jak wykazać zagraniczny VAT w polskich księgach (rozpoznanie od strony przychodowej i kosztowej)
- Różnice kursowe przy sprzedaży i zakupach – aspekty VAT i CIT
- Korekty sprzedaży dokonywanej do podmiotu zagranicznego – jak właściwie wyliczyć przychód
- Podatek u źródła – analiza obowiązków nałożonych na podatników, studium przypadku (usługi IT, prawa autorskie, wynajem maszyny, udostępnienie personelu)
- Certyfikaty rezydencji – najciekawsze sytuacje praktyczne
- Potrącenie zagranicznego podatku zapłaconego przez polski podmiot – wątpliwości interpretacyjne
- Cash pooling z udziałem podmiotów zagranicznych – aspekty podatkowe
- Najnowsze, najciekawsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące międzynarodowych aspektów rozliczeń podatkowych opublikowane w 2022-2023 r.
Jacek Jędrszczyk - posiada 23-letnie doświadczenie zawodowe w obszarze podatkowości. Prowadzi szkolenia z tematyki podatkowej z zakresu zarówno podatków pośrednich, jak i bezpośrednich.
Skorzystaj z wiedzy naszych ekspertów
Dostęp do artykułów i know-how jest bezpłatny. Poznaj naszą metodologię pracy — przekazywania wiedzy na przykładach z życia:
TAXÓWKA
Codzienny przegląd najważniejszych informacji podatkowych i prawnych. Zapisz się na newsletter
Lub czytaj codzienne aktualności — Biuletyn podatkowy i prawny EY Polska
Skorzystaj z e-kursu na naszej platformie e-learningowej
Sprawdź również najnowsze Przewodniki Podatkowe EY
