Raportowanie Cash Flow - Kiedy płynność jest poprawna, ale niezrozumiała
W świecie skoncentrowanym na tzw. data governance osoby zarządzające wciąż ponoszą ostateczną odpowiedzialność za decyzje. Wspiera je AI, ale jednocześnie mierzą się z nadmiarem informacji. Dobre decyzje wymagają nie tylko wiarygodnych danych, lecz także wiarygodnej prezentacji. To wymusza ewolucję roli Controllera: od osoby czuwającej nad liczbami do roli Zaufanego Reportera Biznesu – osoby, która weryfikuje, strukturyzuje, i właściwie komunikuje sytuację wynikającą z danych.
Kluczowe pytanie:
Czy management może w mgnieniu oka zobaczyć, skąd pochodzi gotówka, na co jest potrzebna i co wymaga uwagi?
Warsztaty są skierowane do
- przedstawicieli zarządów,
- dyrektorów podejmujących decyzje
- controllerów finansowych, biznesowych
- Program zaprojektowano dla osób, które zarówno tworzą raporty, jak i tych, którzy je prezentują i na ich podstawie decydują o przyszłości.
Ten warsztat pokazuje, że raportowanie cash flow może być technicznie poprawne, a mimo to nadal nie dawać jasnego wsparcia dla decyzji top managementu. Uczestnicy pracują na praktycznych przykładach obejmujących cash flow, zmiany w kapitale pracującym, prognozowanie i analizowanie odchyleń oraz ryzyka płynności.
Dobre raportowanie cash flow nie tylko pokazuje liczby z użyciem standaryzowanej notacji, takiej jak IBCS/ISO 24896. Ujawnia presję, ryzyko, ruch i pilność sytuacji.
Ten warsztat składa się z czterech 1,5-godzinnych lekcji skoncentrowanych na przejrzystości i decyzyjnej użyteczności raportowania cash flow. Uczestnicy pracują z serią przykładów rzeczywistych raportów cash flow, które mimo zgodności z regulacjami, nie wspierają szybkich i trafnych decyzji biznesowych.
- Na spotkaniu grupa omawia typowe błędy wizualne, mylące nawyki prezentacyjne oraz pułapki raportowania, które są coraz trudniejsze do zaakceptowania przez wymagających inwestorów i top management.
- Krok po kroku uczestnicy uczą się i inspirują, jak zasady ISO 24896 wraz z zasadami kompozycji IBCS – International Business Communication Standards, pomagają prezentować płynność, potrzeby gotówkowe i zmiany cash flow w sposób szybki i właściwie rozumiany.
- Wykorzystując publicznie dostępne raporty i narzędzia AI, uczestnicy wchodzą w role Reporterów Biznesu dla top managementu. Tłumaczą dane cash flow na jasne komunikaty biznesowe, a następnie tworzą makiety wizualne pokazujące, jak te komunikaty można zrozumiale przedstawić.
- Na zakończenie uczestnicy otrzymają przygotowaną próbkę raportowania cash flow w Excelu, inspirowaną IBCS, pokazującą, jak tematy związane z płynnością można wizualnie ustrukturyzować w jasne, gotowe do decyzji komunikaty dla managerów i inwestorów.
Edyta Szarska - Board Member, IBCS Institute. Międzynarodowa ekspertka finansów i controllingu i IBCS Certified Trainer, prowadzi szkolenia w ponad 50 krajach i pełni rolę IBCS Liaison w ISO Work Group 11, współtworząc standard ISO 24896.
