Rozliczenia VAT - najczęściej popełniane błędy i dylematy interpretacyjne

9 lutego 2022 | Online Live
Cena: 690 zł netto

Pakiet szkoleń podatkowych taniej!
Kup 3 kursy: Zmiany podatkowe, Rozliczenia VAT, Podatek CIT w cenie 1950 zł netto

Szkolenie "Rozliczenia VAT - najczęściej popełniane błędy i dylematy interpretacyjne" pomoże uczestnikom uniknąć zagrożeń w zakresie nieprawidłowo rozliczonego podatku VAT.

Na naszych zajęciach dowiesz się jakie są dylematy i najczęściej popełniane błędy w rozliczeniach; jak odliczyć podatek VAT oraz jakie są zakazy, wyjątki i kontrowersje z tym związane. Dowiesz się więcej na temat transakcji międzynarodowych oraz poszerzysz wiedzę na temat kontroli rozliczeń podatku VAT. Na szkoleniu uzupełnisz również wiedzę z zakresu najnowszych, najciekawszych wyroków i interpretacji podatkowych dotyczących VAT w 2019 roku.

Ramowy plan szkolenia (2021)

1. Faktury VAT – dokumentowanie czynności opodatkowanych VAT:

   1. błędy dużej i małej wagi w treści faktury,
   2. puste faktury, faktury wystawione przedwcześnie,
   3. jak prawidłowo wystawić fakturę zaliczkową,
   4. faktura w walucie, przeliczenie kursów,
   5. faktura korygującą VAT in plus i in minus,
   6. faktury elektroniczne – jak wystawiać i przechowywać, data otrzymania,
   7. paragon fiskalny a faktura VAT.

2. Rozliczanie podatku VAT – dylematy i najczęstsze błędy:

   1. rozpoznanie obowiązku podatkowego – jak prawidłowo określić datę dokonania dostawy i wykonania usługi,
   2. obowiązek podatkowy VAT przy refakturowaniu,
   3. odwrotne obciążenie – metoda rozliczenia i dokumentowania transakcji,
   4. podstawa opodatkowania – co wliczamy do kwoty objętej VAT,
   5. korekty VAT – kiedy dochodzi do przedawnienia zobowiązania,
   6. rabat pośredni – czy można zmniejszyć podstawę opodatkowania VAT,
   7. wątpliwości dotyczące płatności w formule split payment,
   8. stawki VAT – kontrowersje dotyczące klasyfikacji wyrobów i usług, czy banan jest podobny do jabłka, czy napój z aloesu to sok owocowy,
   9. transakcje złożone – jakie czynności wykonuje podatnik, kiedy mamy do czynienia z jednolitą transakcją.

3. Odliczenie podatku VAT – zakazy, wyjątki, kontrowersje:

   1. warunki jakie muszą być spełnione do odliczenia VAT,
   2. terminy odliczenia VAT – kiedy na odliczenie jest już za późno,
   3. usługi gastronomiczne i cateringowe – kiedy odliczamy VAT,
   4. odliczenie VAT od wydatków dotyczących samochodów osobowych,
   5. odliczenie VAT z faktury wystawionej przez podmiot wykreślony z rejestru VAT – reguły należytej staranności,
   6. biała lista podatników VAT,
   7. zagraniczny podatek VAT – ujęcie w polskich księgach i rejestrach.

4. Transakcje międzynarodowe:

   1. jakie czynności kwalifikują się do eksportu, WDT i WNT,
   2. kiedy ciągłość transakcji jest przerwana – przeładowanie towaru, postój w magazynie, a prawo do 0% stawki VAT,
   3. dokumenty potrzebne do uzyskania prawa do zastosowania 0% stawki VAT dla WDT i eksportu,
   4. miejsce opodatkowania czynności objętych VAT – dostawa z montażem, usługi związane z nieruchomościami, rodzaje usług magazynowania w kontekście wykładni płynącej z regulacji unijnych,
   5. transakcje łańcuchowe i trójstronne – która dostawa jest ruchoma.

5. Kontrole rozliczeń podatku VAT, kary za nieprawidłowości:

   1. źródła pozyskiwania informacji przez fiskusa – JPK, STIR, MDR,
   2. kto jest narażony na kontrole podatkowe w pierwszej kolejności,
   3. rodzaje kar za nieprawidłowości VAT,
   4. jak zachować się podczas kontroli i jakich błędów podczas prowadzonej kontroli unikać za wszelką cenę.

6. Najnowsze, najciekawsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące VAT opublikowane w 2021 r.

Szkolenie zorganizujemy również w formule zamkniętej, na indywidualne zamówienie Twojej firmy.

Kontakt

Monika Kacprzykowska | tel. 789 407 575 | Monika.Kacprzykowska@pl.ey.com