Rozliczenia VAT - najczęściej popełniane błędy i dylematy interpretacyjne
Nowy termin: 18 lutego 2021 | Online
Cena: 690 zł netto
Pakiet szkoleń podatkowych taniej!
Kup 3 kursy: Zmiany podatkowe, Rozliczenia VAT, Podatek CIT w cenie 1950 zł netto
Szkolenie "Rozliczenia VAT - najczęściej popełniane błędy i dylematy interpretacyjne" pomoże uczestnikom uniknąć zagrożeń w zakresie nieprawidłowo rozliczonego podatku VAT.
Na naszych zajęciach dowiesz się jakie są dylematy i najczęściej popełniane błędy w rozliczeniach; jak odliczyć podatek VAT oraz jakie są zakazy, wyjątki i kontrowersje z tym związane. Dowiesz się więcej na temat transakcji międzynarodowych oraz poszerzysz wiedzę na temat kontroli rozliczeń podatku VAT. Na szkoleniu uzupełnisz również wiedzę z zakresu najnowszych, najciekawszych wyroków i interpretacji podatkowych dotyczących VAT w 2019 roku.
Ramowy plan szkolenia
-
Faktury VAT – dokumentowanie czynności opodatkowanych VAT:
- błędy dużej i małej wagi w treści faktury,
- puste faktury, faktury wystawione przedwcześnie,
- jak prawidłowo wystawić fakturę zaliczkową,
- faktura w walucie, przeliczenie kursów,
- faktura korygującą VAT in plus i in minus,
- faktury elektroniczne – jak wystawiać i przechowywać, data otrzymania,
- paragon fiskalny a faktura VAT.
-
Rozliczanie podatku VAT – dylematy i najczęstsze błędy:
- rozpoznanie obowiązku podatkowego – jak prawidłowo określić datę dokonania dostawy i wykonania usługi,
- obowiązek podatkowy VAT przy refakturowaniu,
- odwrotne obciążenie – metoda rozliczenia i dokumentowania transakcji,
- podstawa opodatkowania – co wliczamy do kwoty objętej VAT,
- korekty VAT – kiedy dochodzi do przedawnienia zobowiązania,
- rabat pośredni – czy można zmniejszyć podstawę opodatkowania VAT,
- wątpliwości dotyczące płatności w formule split payment,
- stawki VAT – kontrowersje dotyczące klasyfikacji wyrobów i usług, czy banan jest podobny do jabłka, czy napój z aloesu to sok owocowy,
- transakcje złożone – jakie czynności wykonuje podatnik, kiedy mamy do czynienia z jednolitą transakcją.
-
Odliczenie podatku VAT – zakazy, wyjątki, kontrowersje:
- warunki jakie muszą być spełnione do odliczenia VAT,
- terminy odliczenia VAT – kiedy na odliczenie jest już za późno,
- usługi gastronomiczne i cateringowe – kiedy odliczamy VAT,
- odliczenie VAT od wydatków dotyczących samochodów osobowych,
- odliczenie VAT z faktury wystawionej przez podmiot wykreślony z rejestru VAT – reguły należytej staranności,
- biała lista podatników VAT,
- zagraniczny podatek VAT – ujęcie w polskich księgach i rejestrach.
-
Transakcje międzynarodowe:
- jakie czynności kwalifikują się do eksportu, WDT i WNT,
- kiedy ciągłość transakcji jest przerwana – przeładowanie towaru, postój w magazynie, a prawo do 0% stawki VAT,
- dokumenty potrzebne do uzyskania prawa do zastosowania 0% stawki VAT dla WDT i eksportu, nowe regulacje wchodzące w życie od 2020 r.,
- miejsce opodatkowania czynności objętych VAT – dostawa z montażem, usługi związane z nieruchomościami, rodzaje usług magazynowania w kontekście wykładni płynącej z regulacji unijnych,
- transakcje łańcuchowe i trójstronne – która dostawa jest ruchoma.
-
Kontrole rozliczeń podatku VAT, kary za nieprawidłowości:
- źródła pozyskiwania informacji przez fiskusa – JPK, STIR, MDR,
- kto jest narażony na kontrole podatkowe w pierwszej kolejności,
- rodzaje kar za nieprawidłowości VAT,
- jak zachować się podczas kontroli i jakich błędów podczas prowadzonej kontroli unikać za wszelką cenę.
-
Najnowsze, najciekawsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące VAT opublikowane w 2019 r.
Czas trwania szkolenia: 1 dzień, planowane godziny zajęć 9:00 – 16:30 (w trakcie szkolenia zaplanowana jest przerwa lunchowa oraz dwie kawowe).
Szkolenie zorganizujemy również w formule zamkniętej, na indywidualne zamówienie Twojej firmy.