Rozliczenia VAT – najczęściej popełniane błędy i dylematy interpretacyjne – EY Academy of Business

Rozliczenia VAT – najczęściej popełniane błędy i dylematy interpretacyjne

Szkolenie „Rozliczenia VAT – najczęściej popełniane błędy i dylematy interpretacyjne” pomoże uczestnikom uniknąć zagrożeń w zakresie nieprawidłowo rozliczonego podatku VAT.

Na naszych zajęciach dowiesz się, jakie są dylematy i najczęściej popełniane błędy w rozliczeniach; jak odliczyć podatek VAT oraz jakie są zakazy, wyjątki i kontrowersje z tym związane. Dowiesz się więcej na temat transakcji międzynarodowych oraz poszerzysz wiedzę na temat kontroli rozliczeń podatku VAT. Na szkoleniu uzupełnisz również wiedzę z zakresu najnowszych, najciekawszych wyroków i interpretacji podatkowych dotyczących VAT w 2022 roku.

Szkolenie adresujemy do osób zatrudnionych w działach finansowych i księgowych, które chciałyby zaktualizować oraz uzupełnić swoją wiedzę z zakresu podatku od towarów i usług (VAT).

Aktualizacja programu (z uwzględnieniem zmian podatkowych na 2023 rok) zostanie przedstawiona na jesieni 2022.

1. Faktury VAT – dokumentowanie czynności opodatkowanych VAT:

    1. Błędy dużej i małej wagi w treści faktury
    2. Puste faktury, faktury wystawione przedwcześnie
    3. Jak prawidłowo wystawić fakturę zaliczkową
    4. Faktura w walucie, przeliczenie kursów
    5. Faktura korygującą VAT in plus i in minus
    6. Faktury elektroniczne – jak wystawiać i przechowywać, data otrzymania
    7. Paragon fiskalny a faktura VAT

2. Rozliczanie podatku VAT – dylematy i najczęstsze błędy:

    1. Rozpoznanie obowiązku podatkowego – jak prawidłowo określić datę dokonania dostawy i wykonania usługi
    2. Obowiązek podatkowy VAT przy refakturowaniu
    3. Odwrotne obciążenie – metoda rozliczenia i dokumentowania transakcji
    4. Podstawa opodatkowania – co wliczamy do kwoty objętej VAT
    5. Korekty VAT – kiedy dochodzi do przedawnienia zobowiązania
    6. Rabat pośredni – czy można zmniejszyć podstawę opodatkowania VAT
    7. Wątpliwości dotyczące płatności w formule split payment
    8. Stawki VAT – kontrowersje dotyczące klasyfikacji wyrobów i usług, czy banan jest podobny do jabłka, czy napój z aloesu to sok owocowy
    9. Transakcje złożone – jakie czynności wykonuje podatnik, kiedy mamy do czynienia z jednolitą transakcją

3. Odliczenie podatku VAT – zakazy, wyjątki, kontrowersje:

    1. Warunki, jakie muszą być spełnione do odliczenia VAT
    2. Terminy odliczenia VAT – kiedy na odliczenie jest już za późno
    3. Usługi gastronomiczne i cateringowe – kiedy odliczamy VAT
    4. Odliczenie VAT od wydatków dotyczących samochodów osobowych
    5. Odliczenie VAT z faktury wystawionej przez podmiot wykreślony z rejestru VAT – reguły należytej staranności
    6. Biała lista podatników VAT
    7. Zagraniczny podatek VAT – ujęcie w polskich księgach i rejestrach

4. Transakcje międzynarodowe:

    1. Jakie czynności kwalifikują się do eksportu, WDT i WNT
    2. Kiedy ciągłość transakcji jest przerwana – przeładowanie towaru, postój w magazynie, a prawo do 0% stawki VAT
    3. Dokumenty potrzebne do uzyskania prawa do zastosowania 0% stawki VAT dla WDT i eksportu, nowe regulacje wchodzące w życie od 2022 roku
    4. Miejsce opodatkowania czynności objętych VAT – dostawa z montażem, usługi związane z nieruchomościami, rodzaje usług magazynowania w kontekście wykładni płynącej z regulacji unijnych
    5. Transakcje łańcuchowe i trójstronne – która dostawa jest ruchoma

5. Kontrole rozliczeń podatku VAT, kary za nieprawidłowości:

    1. Źródła pozyskiwania informacji przez fiskusa – JPK, STIR, MDR
    2. Kto jest narażony na kontrole podatkowe w pierwszej kolejności
    3. Rodzaje kar za nieprawidłowości VAT
    4. Jak zachować się podczas kontroli i jakich błędów podczas prowadzonej kontroli unikać za wszelką cenę

6. Najnowsze, najciekawsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące VAT opublikowane w 2022 roku

Jacek Jędrszczyk - posiada 23-letnie doświadczenie zawodowe w obszarze podatkowości. Prowadzi szkolenia z tematyki podatkowej z zakresu zarówno podatków pośrednich, jak i bezpośrednich.

Skorzystaj z wiedzy naszych ekspertów

Dostęp do artykułów i know-how jest bezpłatny. Poznaj naszą metodologię pracy — przekazywania wiedzy na przykładach z życia:

TAXÓWKA

Codzienny przegląd najważniejszych informacji podatkowych i prawnych. Zapisz się na newsletter.

Lub czytaj codzienne aktualności — Biuletyn podatkowy i prawny EY Polska.

Skorzystaj z e-kursu na naszej platformie e-learningowej

Sprawdź również najnowsze Przewodniki Podatkowe EY.

Co mówią o nas uczestnicy szkoleń?

Dostępne opcje

Rozliczenia VAT – najczęściej popełniane błędy i dylematy interpretacyjne

Cena

950 zł netto

Rozliczenia VAT – najczęściej popełniane błędy i dylematy interpretacyjne

Szkolenie „Rozliczenia VAT – najczęściej popełniane błędy i dylematy interpretacyjne” pomoże uczestnikom uniknąć zagrożeń w zakresie nieprawidłowo rozliczonego podatku VAT.

Na naszych zajęciach dowiesz się, jakie są dylematy i najczęściej popełniane błędy w rozliczeniach; jak odliczyć podatek VAT oraz jakie są zakazy, wyjątki i kontrowersje z tym związane. Dowiesz się więcej na temat transakcji międzynarodowych oraz poszerzysz wiedzę na temat kontroli rozliczeń podatku VAT. Na szkoleniu uzupełnisz również wiedzę z zakresu najnowszych, najciekawszych wyroków i interpretacji podatkowych dotyczących VAT w 2022 roku.

Dla kogo?

Szkolenie adresujemy do osób zatrudnionych w działach finansowych i księgowych, które chciałyby zaktualizować oraz uzupełnić swoją wiedzę z zakresu podatku od towarów i usług (VAT).

Program

Aktualizacja programu (z uwzględnieniem zmian podatkowych na 2023 rok) zostanie przedstawiona na jesieni 2022.

1. Faktury VAT – dokumentowanie czynności opodatkowanych VAT:

    1. Błędy dużej i małej wagi w treści faktury
    2. Puste faktury, faktury wystawione przedwcześnie
    3. Jak prawidłowo wystawić fakturę zaliczkową
    4. Faktura w walucie, przeliczenie kursów
    5. Faktura korygującą VAT in plus i in minus
    6. Faktury elektroniczne – jak wystawiać i przechowywać, data otrzymania
    7. Paragon fiskalny a faktura VAT

2. Rozliczanie podatku VAT – dylematy i najczęstsze błędy:

    1. Rozpoznanie obowiązku podatkowego – jak prawidłowo określić datę dokonania dostawy i wykonania usługi
    2. Obowiązek podatkowy VAT przy refakturowaniu
    3. Odwrotne obciążenie – metoda rozliczenia i dokumentowania transakcji
    4. Podstawa opodatkowania – co wliczamy do kwoty objętej VAT
    5. Korekty VAT – kiedy dochodzi do przedawnienia zobowiązania
    6. Rabat pośredni – czy można zmniejszyć podstawę opodatkowania VAT
    7. Wątpliwości dotyczące płatności w formule split payment
    8. Stawki VAT – kontrowersje dotyczące klasyfikacji wyrobów i usług, czy banan jest podobny do jabłka, czy napój z aloesu to sok owocowy
    9. Transakcje złożone – jakie czynności wykonuje podatnik, kiedy mamy do czynienia z jednolitą transakcją

3. Odliczenie podatku VAT – zakazy, wyjątki, kontrowersje:

    1. Warunki, jakie muszą być spełnione do odliczenia VAT
    2. Terminy odliczenia VAT – kiedy na odliczenie jest już za późno
    3. Usługi gastronomiczne i cateringowe – kiedy odliczamy VAT
    4. Odliczenie VAT od wydatków dotyczących samochodów osobowych
    5. Odliczenie VAT z faktury wystawionej przez podmiot wykreślony z rejestru VAT – reguły należytej staranności
    6. Biała lista podatników VAT
    7. Zagraniczny podatek VAT – ujęcie w polskich księgach i rejestrach

4. Transakcje międzynarodowe:

    1. Jakie czynności kwalifikują się do eksportu, WDT i WNT
    2. Kiedy ciągłość transakcji jest przerwana – przeładowanie towaru, postój w magazynie, a prawo do 0% stawki VAT
    3. Dokumenty potrzebne do uzyskania prawa do zastosowania 0% stawki VAT dla WDT i eksportu, nowe regulacje wchodzące w życie od 2022 roku
    4. Miejsce opodatkowania czynności objętych VAT – dostawa z montażem, usługi związane z nieruchomościami, rodzaje usług magazynowania w kontekście wykładni płynącej z regulacji unijnych
    5. Transakcje łańcuchowe i trójstronne – która dostawa jest ruchoma

5. Kontrole rozliczeń podatku VAT, kary za nieprawidłowości:

    1. Źródła pozyskiwania informacji przez fiskusa – JPK, STIR, MDR
    2. Kto jest narażony na kontrole podatkowe w pierwszej kolejności
    3. Rodzaje kar za nieprawidłowości VAT
    4. Jak zachować się podczas kontroli i jakich błędów podczas prowadzonej kontroli unikać za wszelką cenę

6. Najnowsze, najciekawsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące VAT opublikowane w 2022 roku

Szczegóły programu modułowego

Cena

950 zł netto

Lokalizacja

Online

Termin

9 stycznia 2023

Kontakt

Katarzyna Pudelska

Koordynator kursu

  • +48 510 201 305
  • katarzyna.pudelska@pl.ey.com